累計預扣法Excel工資表個人所得稅公式怎么弄，1月份工資怎么發(fā)？！
云南百滇稅務師事務所有限公司 2019-01-07
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馬上要發(fā)12月份的工資，怎么辦，工資表都不會做了，累計預扣法下Excel工資表個稅公式怎么弄，專項附加扣除怎么扣？！1月份發(fā)12月份的工資，可以扣除專項附加扣除，除了要向全體員工宣傳專項附加扣除的政策，引導員工及時填報信息，這樣1月份發(fā)工資才能趕得上扣除，還要搞明白《自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端》怎么操作，公司日常的Excel工資表怎么和《自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端》銜接。
你不要告訴我，你們公司想用excel建立一個累計專項附加扣除和個稅的計算表。大神！
不要暈，我們一步一步來學習怎么操作！
1、進入《自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端》后，進行【人員信息采集】
在【人員信息采集】界面，點擊【添加】手工錄入，或者點擊【導入】，選擇【模板下載】下載模板文件【人員信息.xls】
模板文件【人員信息.xls】有很長的列，紅色加*號的為必填項，準確填寫。
選擇【居民身份證】的，國籍、性別、出生日期變?yōu)榛疑?，不需要填寫，人員狀態(tài)為正常的，離職日期為灰色，不需要填寫。
工號雖然是非必填項，公司員工人數(shù)較多或者有重名的，建議給每位員工編一個不重復的工號，后續(xù)用得到（也可以不設置工號）。
在【人員信息采集】界面，點擊【導入】，選擇【導入文件】，將填好的【人員信息】導入系統(tǒng)，注意系統(tǒng)提示填寫不合格的，修改后重新導入或直接修改。
在【人員信息采集】界面，點擊【報送】、【獲取反饋】，確保每位員工驗證通過。
2、引導公司員工填報專項附加扣除信息，并上報給公司錄入或下載。
下載模板文件【專項附加扣除信息】excel表，職工填寫好后放入同一個文件夾，點擊【導入文件】導入，【報送】、【獲取反饋】。
員工通過個稅手機APP或者電子稅局網(wǎng)頁端填寫的，點擊【下載更新】，獲取員工填報的專項附加扣除信息。
3、制作公司工資表，工資應和【人員信息】有一樣的相關信息列【工號】、【姓名】、【證照類型】、【證照號碼】，以及計算工資所需的各項內(nèi)容，本實例表簡化了很多內(nèi)容，【個人所得稅】列空著不用填。
【子女教育】等專項附加扣除，沒有必要反映在工資表上，也不可能用Excel表填寫全年逐月的累積數(shù)的。
4、在【綜合所得申報】界面點擊【導入】，選擇【模板下載】，下載模板文件【正常工資薪金所得.xls】
5、將公司工資表中的相關內(nèi)容逐一復制到模板文件【正常工資薪金所得.xls】相對應的列中，不需要去管模板文件中的累積專項附加扣除各列，復制應付工資列數(shù)據(jù)需要注意選擇性粘貼。
在【綜合所得申報】界面點擊【導入】，選擇【導入數(shù)據(jù)】，將填好的【正常工資薪金所得】Excel表格數(shù)據(jù)導入系統(tǒng)，注意系統(tǒng)提示是否有錯誤。
6、在【綜合所得申報】界面點擊【預填專項附加扣除】，要確保的是人員信息已經(jīng)全部正確添加、專項附加扣除信息已經(jīng)全部填報上報或下載完畢。系統(tǒng)根據(jù)填報的各項信息，自動計算累計的減除費用和累計的專項附加扣除。
7、點擊界面上的【返回】，再點擊【稅款計算】，進行稅款重算。
8、點擊【稅款計算】界面的【導出】，將已經(jīng)算好個稅的【201901_綜合所得申報】表格導出。
9、【201901_綜合所得申報】表格有很多數(shù)據(jù)列，可以對數(shù)據(jù)抽查下，最后AJ列的【累計應補(退)稅額】是我們需要的當月應交個人所得稅數(shù)據(jù)，列次為36列。
這里需要將中間的列進行隱藏或縮小，以便下一步操作。
10、回到公司工資表，在個稅列的單元格中輸入下列公式，并復制粘貼到個人所得稅列的其他行：
=--VLOOKUP(A2,[201901_綜合所得申報.xls]Sheet1!$A$2:$AJ$11,36,FALSE)
-- 兩個負號是為了將單元格文本格式轉換為數(shù)值格式
A2 對應的是工號列
[201901_綜合所得申報.xls]Sheet1!$A$2:$AJ$11 對應的區(qū)域為導出的【201901_綜合所得申報】表中的紅色區(qū)域，必須將全部區(qū)域框進來，漏行的話會出現(xiàn)錯誤。
36 對應的【201901_綜合所得申報】表中【累計應補(退)稅額】列
false 表示精確匹配
員工沒有重名的話，A2也可以修改為姓名列B3（修改公式中列次為35）或者證照號碼D5列（修改公式列次為33），那么可以不需要給員工設置工號，但同時需要分別將【201901_綜合所得申報】的被查找區(qū)域（紅色區(qū)域）第一列后移到姓名列或證照號碼列，以便讓姓名列或證照號碼列處于被查找區(qū)域的第一列，否則會出現(xiàn)#N/A錯誤。
（出現(xiàn)#N/A錯誤的原因：
=VLOOKUP(需要查找的值,被查找的區(qū)域,返回被查找區(qū)域的第幾列數(shù)據(jù),以精確還是模糊方式查找)
需要查找的值必須位于被查找區(qū)域的第一列，否則會出現(xiàn)#N/A。）
經(jīng)過計算取數(shù)后的公司工資表
復制【個人所得稅】列的全部數(shù)字，然后選擇性粘貼為數(shù)值。
ok，完工，可以發(fā)工資了。
11、在在【綜合所得申報】界面【附表填寫】對需要的數(shù)據(jù)進行填寫，沒有的就不用管它。
12、點擊【申報表報送】，因為現(xiàn)在還沒到申報期，只能預填，所以只能等到2月申報期才能對1月份稅款所屬期的個人所得稅進行報送和扣款。
2月申報前如果發(fā)生了專項附加扣除信息的變化，最好不要點擊【預填專項附加扣除】，否則系統(tǒng)會重新計算累計專項附加扣除金額，導致已經(jīng)計算的個稅數(shù)據(jù)變化。
13、每個月個人所得稅申報完畢，記得打印個人明細的申報表，申報表有著很明細的各項累計數(shù)以及個稅預扣預繳的情況。
來源：百滇稅務師事務所
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